Xử lý nợ

Xử lý nợ là gì?

Xử lý nợ (Debt Resolution) là tập hợp các biện pháp mà tổ chức tín dụng áp dụng để giải quyết các khoản nợ có vấn đề (nợ xấu, nợ quá hạn), bao gồm cả nợ đã được cơ cấu lại nhưng vẫn không thu hồi được. Khung pháp lý chính là Nghị quyết 42/2017/QH14 về thí điểm xử lý nợ xấu và Thông tư 01/2020/TT-NHNN (sửa đổi bởi Thông tư 03/2023/TT-NHNN).

Đặc điểm chính

• Phân loại nợ xấu: Nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn), nhóm 4 (nợ nghi ngờ), nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) theo Điều 10 Thông tư 11/2021/TT-NHNN.
• Bán nợ cho VAMC: Chuyển nợ xấu cho Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam theo giá trị thị trường.
• Bán nợ trên thị trường: Bán cho nhà đầu tư có năng lực tài chính thông qua đấu giá công khai hoặc chào hàng cạnh tranh.
• Thu hồi tài sản bảo đảm: Xử lý tài sản theo hợp đồng thế chấp hoặc khởi kiện tại Tòa án nhân dân theo Bộ luật Dân sự 2015.
• Xóa nợ: Áp dụng khi khoản nợ đã được trích lập dự phòng 100% và không còn khả năng thu hồi, tuân thủ quy định về kế toán và thuế.

Ví dụ minh họa

Ông B vay mua nhà 5 tỷ đồng tại ngân hàng Y, thế chấp chính căn nhà đó. Sau 18 tháng không trả nợ, khoản vay được phân loại vào nợ nhóm 5. Ngân hàng Y tiến hành xử lý nợ bằng cách bán khoản nợ cho Công ty M (được cấp phép) với giá 2 tỷ đồng, hoặc khởi kiện yêu cầu Tòa án phát mãi căn nhà thế chấp để thu hồi nợ theo Điều 299 Bộ luật Dân sự 2015.