Nợ quá hạn

Nợ quá hạn là gì?

Nợ quá hạn (Overdue Loan) là khoản nợ mà khách hàng không thanh toán hoặc không thanh toán đầy đủ phần gốc và/hoặc lãi đúng thời hạn đã ghi trong hợp đồng tín dụng. Theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN ngày 30/7/2021, nợ quá hạn được phân loại vào Nhóm 2 - Nợ cần chú ý, Nhóm 3 - Nợ dưới tiêu chuẩn, Nhóm 4 - Nợ nghi ngờ hoặc Nhóm 5 - Nợ có khả năng mất vốn tùy theo thời gian quá hạn.

Đặc điểm

• Khách hàng vi phạm nghĩa vụ thanh toán: chậm trả từ 1 ngày trở lên đối với kỳ hạn gốc/lãi.
• Thời gian quá hạn từ 1-90 ngày: Nhóm 2; từ 91-180 ngày: Nhóm 3; từ 181-360 ngày: Nhóm 4; trên 360 ngày: Nhóm 5.
• Tổ chức tín dụng phải trích lập dự phòng cụ thể với tỷ lệ từ 5% đến 100% theo từng nhóm (Điều 12 Thông tư 11/2021/TT-NHNN).
• Khách hàng phải chịu lãi quá hạn theo Bộ luật Dân sự 2015 (Điều 357) - lãi suất quá hạn không vượt quá 150% lãi suất cho vay ban đầu, trừ trường hợp có thỏa thuận khác.

Ví dụ

Chị B vay tiêu dùng 200 triệu đồng tại Ngân hàng Y, kỳ hạn 12 tháng, thanh toán ngày 15 hàng tháng. Tháng 6/2024, chị B không thanh toán được kỳ trả nợ 18 triệu đồng. Đến ngày 20/7/2024 (quá hạn 35 ngày), khoản nợ này được chuyển sang Nhóm 2 - Nợ cần chú ý. Chị B phải trả lãi quá hạn và ngân hàng thông báo đến CIC (Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam) theo quy định tại Luật Các tổ chức tín dụng 2024.