Hệ số thu nợ

Hệ số thu nợ là gì?

Hệ số thu nợ (Debt Recovery Rate) là chỉ tiêu tài chính đo lường hiệu quả thu hồi nợ của tổ chức tín dụng, được tính bằng tỷ lệ phần trăm giữa số nợ quá hạn đã thu hồi được so với tổng số nợ quá hạn phát sinh trong một kỳ báo cáo. Chỉ tiêu này được quy định tại Thông tư 02/2013/TT-NHNN và Thông tư 11/2021/TT-NHNN sửa đổi về phân loại tài sản có, mức trích và phương pháp trích lập dự phòng rủi ro trong hoạt động của TCTD.

Đặc điểm

• Công thức: Hệ số thu nợ (%) = (Nợ quá hạn thu hồi / Tổng nợ quá hạn) × 100%
• Phản ánh năng lực quản trị tín dụng và xử lý nợ xấu
• Hệ số càng cao chứng tỏ chất lượng tín dụng càng tốt
• Là cơ sở để NHNN giám sát hoạt động tín dụng của các ngân hàng

Ví dụ

Ngân hàng C tính đến cuối quý II/2024 có tổng nợ quá hạn là 800 tỷ đồng. Thông qua đàm phán, cơ cấu lại nợ và xử lý tài sản đảm bảo, ngân hàng đã thu hồi được 560 tỷ đồng. Hệ số thu nợ = 560/800 × 100% = 70%. Hệ số này được lập báo cáo và gửi NHNN theo định kỳ để đánh giá sức khỏe tín dụng của ngân hàng.