Nợ nhóm 5

Nợ nhóm 5 là gì?

Nợ nhóm 5 (Group 5 Debt) là nhóm nợ có mức độ rủi ro cao nhất trong hệ thống phân loại nợ, được xếp vào loại nợ có khả năng mất vốn. Khoản nợ thuộc nhóm này khi khách hàng không còn khả năng trả nợ và ngân hàng gần như chắc chắn sẽ mất một phần hoặc toàn bộ vốn đã cho vay.

Đặc điểm

• Khoản nợ quá hạn trên 360 ngày tính từ ngày đến hạn thanh toán.
• Khách hàng mất khả năng tài chính, tài sản đảm bảo không đủ bù đắp khoản vay.
• Ngân hàng bắt buộc trích lập dự phòng rủi ro tối thiểu 100% giá trị khoản nợ.
• Đây là nhóm nợ xấu nghiêm trọng nhất, ảnh hưởng trực tiếp đến tỷ lệ nợ xấu (NPL) của ngân hàng.

Ví dụ

Ông A vay mua nhà 2 tỷ đồng tại Ngân hàng X, kỳ hạn trả nợ là tháng 3/2023 nhưng không thanh toán. Đến tháng 4/2024 (hơn 390 ngày quá hạn), khoản vay bị xếp vào nhóm 5. Ngân hàng phải trích lập dự phòng 100% (2 tỷ đồng) và có quyền khởi kiện, xử lý tài sản đảm bảo theo quy định.

Căn cứ pháp lý

Được quy định tại Thông tư 17/2021/TT-NHNN ngày 22/11/2021 và Thông tư 02/2023/TT-NHNN sửa đổi của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về phân loại nợ trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.