Chính sách quản trị rủi ro

Chính sách quản trị rủi ro là gì?

Chính sách quản trị rủi ro (Risk Management Policy) là văn bản nội bộ do Hội đồng quản trị hoặc Tổng Giám đốc ban hành, quy định nguyên tắc, quy trình, công cụ và trách nhiệm trong việc nhận diện, đo lường, theo dõi và kiểm soát các loại rủi ro tại tổ chức tín dụng.

Đặc điểm

• Là văn bản khung (framework) cho toàn bộ hoạt động quản trị rủi ro trong ngân hàng, bao gồm rủi ro tín dụng, thị trường, thanh khoản và hoạt động.
• Phải phù hợp với quy mô, loại hình hoạt động và mức độ chấp nhận rủi ro (risk appetite) đã được Hội đồng quản trị phê duyệt.
• Được rà soát, cập nhật định kỳ khi có thay đổi về quy định pháp luật, chiến lược kinh doanh hoặc điều kiện thị trường.
• Theo Thông tư 41/2016/TT-NHNN và Thông tư 13/2018/TT-NHNN, tổ chức tín dụng bắt buộc phải xây dựng chính sách quản trị rủi ro làm cơ sở cho hệ thống kiểm soát nội bộ và báo cáo NHNN.

Ví dụ

Ngân hàng XYZ ban hành Chính sách quản trị rủi ro tín dụng quy định: giới hạn cấp tín dụng tối đa 15% vốn tự có cho một khách hàng theo Thông tư 41/2016/TT-NHNN, quy trình 5 bước phê duyệt khoản vay trên 100 tỷ đồng, và yêu cầu bộ phận quản trị rủi ro báo cáo Hội đồng quản trị hàng tháng về danh mục nợ xấu. Chính sách này được xây dựng tuân thủ Quyết định 149/2005/QĐ-NHNN về quy chế quản trị rủi ro và các quy định hiện hành.