Kiểm tra sức chịu đựng ngược

Kiểm tra sức chịu đựng ngược là gì?

Kiểm tra sức chịu đựng ngược (Reverse Stress Testing) là phương pháp xác định các kịch bản và sự kiện cực đoan có thể dẫn đến sự sụp đổ hoặc mất khả năng thanh toán của ngân hàng, sau đó đánh giá xác suất xảy ra của các kịch bản đó. Khác với stress test thuận, phương pháp này bắt đầu từ kết quả thất bại rồi đi ngược tìm nguyên nhân.

Đặc điểm

• Tiếp cận nghịch đảo: từ kết quả đến nguyên nhân gốc rễ
• Bổ sung cho stress test truyền thống (forward stress test)
• Phát hiện điểm yếu ẩn, lỗ hổng trong mô hình kinh doanh
• Khuyến khích tư duy sáng tạo, không phụ thuộc hoàn toàn dữ liệu lịch sử
• Tích hợp đa rủi ro: tín dụng, thanh khoản, thị trường, danh tiếng

Ví dụ

Ngân hàng giả định tỷ lệ nợ xấu vượt 25% đồng thời xảy ra rút tiền hàng loạt tại các chi nhánh lớn, làm cạn kiệt thanh khoản và vi phạm tỷ lệ an toàn vốn CAR. Phân tích cho thấy xác suất xảy ra khoảng 0,05%/năm – rất thấp nhưng tác động nghiêm trọng, giúp ngân hàng xây dựng kế hoạch ứng phó và kế hoạch khôi phục kinh doanh (Recovery Plan) theo Basel III. Theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN và Thông tư 41/2016/TT-NHNN, các ngân hàng phải thực hiện stress test định kỳ.