Rủi ro

Rủi ro (Risk) là gì?

Trong lĩnh vực ngân hàng, rủi ro là khả năng xảy ra các sự kiện bất ngờ gây ra tổn thất tài chính, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh và sự an toàn của tổ chức tín dụng. Theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN và Thông tư 22/2019/TT-NHNN sửa đổi, ngân hàng phải xây dựng hệ thống quản lý rủi ro toàn diện.

Đặc điểm

• Rủi ro tín dụng: Khách hàng không trả được nợ đúng hạn, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong hoạt động ngân hàng. Quy định tại Thông tư 11/2021/TT-NHNN về phân loại nợ.
• Rủi ro thanh khoản: Ngân hàng không đủ khả năng đáp ứng nghĩa vụ trả nợ khi đến hạn, được quản lý theo Thông tư 13/2014/TT-NHNN.
• Rủi ro lãi suất: Biến động lãi suất thị trường ảnh hưởng đến thu nhập ròng của ngân hàng.
• Rủi ro hoạt động: Lỗi hệ thống, gian lận, sự cố công nghệ thông tin.

Ví dụ

Công ty B vay 5 tỷ đồng từ Ngân hàng Y để kinh doanh. Do thị trường bất động sản suy thoái, Công ty B mất khả năng trả nợ, khoản vay bị chuyển nhóm nợ xấu (nhóm 5) theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN. Ngân hàng Y buộc phải trích lập dự phòng rủi ro với tỷ lệ 100% giá trị khoản vay, làm giảm lợi nhuận. Đồng thời, tỷ lệ nợ xấu tăng cao sẽ ảnh hưởng đến chỉ tiêu an toàn vốn CAR theo quy định tại Thông tư 41/2016/TT-NHNN.