Quản lý danh mục cho vay

Quản lý danh mục cho vay là gì?

Quản lý danh mục cho vay (Loan Portfolio Management) là quá trình tổ chức tín dụng (TCTD) theo dõi, đánh giá và tối ưu hóa tổng thể các khoản nợ vay nhằm kiểm soát rủi ro, đảm bảo hiệu quả kinh doanh và tuân thủ pháp luật. Theo Thông tư 39/2016/TT-NHNN về hoạt động cho vay của TCTD, danh mục cho vay phải được quản lý xuyên suốt từ khâu thẩm định, phê duyệt, giải ngân đến thu hồi nợ và xử lý nợ xấu.

Đặc điểm

• Phân loại nợ: Theo 5 nhóm tại Thông tư 11/2021/TT-NHNN (nợ đủ tiêu chuẩn, nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, nợ có khả năng mất vốn).
• Đa dạng hóa: Phân bổ vốn theo ngành, khu vực, kỳ hạn và loại khách hàng để tránh rủi ro tập trung.
• Giới hạn tín dụng: Tuân thủ tỷ lệ dư nợ trên vốn tự có, giới hạn cho vay một khách hàng theo Thông tư 41/2016/TT-NHNN.
• Trích lập dự phòng: Dự phòng cụ thể và dự phòng chung theo công thức NHNN quy định tại Thông tư 11/2021.
• Báo cáo giám sát: Báo cáo định kỳ và đột xuất về chất lượng danh mục cho NHNN.

Ví dụ

Ngân hàng TMCP B có tổng dư nợ cho vay 80.000 tỷ đồng, phân bổ: doanh nghiệp 45%, bất động sản 25%, tiêu dùng 20%, nông nghiệp 10%. Hàng quý, ngân hàng thực hiện phân loại nợ theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN. Một khoản vay 500 triệu đồng bị quá hạn 90 ngày được xếp nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn), trích lập dự phòng 30% tương đương 150 triệu đồng. Nếu khách hàng tiếp tục không trả được, khoản vay chuyển sang nhóm 4 với tỷ lệ trích 50%. Khi tỷ lệ nợ xấu vượt 3%, ngân hàng phải xây dựng phương án xử lý và báo cáo NHNN theo quy định.