Phân bổ vốn kinh tế

Phân bổ vốn kinh tế là gì?

Phân bổ vốn kinh tế (Economic Capital Allocation) là quá trình ngân hàng phân bổ vốn tự có nội bộ cho các đơn vị kinh doanh, sản phẩm và danh mục dựa trên mức độ rủi ro thực tế. Vốn kinh tế phản ánh lượng vốn cần thiết để hấp thụ tổn thất bất ngờ với mức tin cậy nhất định (thường 99,9% trong 1 năm), là cơ sở để đo lường hiệu quả điều chỉnh rủi ro (RAROC).

Đặc điểm

• Dựa trên rủi ro kinh tế thực tế: tín dụng, thị trường, vận hành, tập trung
• Khác biệt so với vốn pháp định theo quy định của NHNN
• Liên kết với hệ thống đo lường RAROC và giá chuyển vốn nội bộ (FTP)
• Hỗ trợ quyết định kinh doanh: mở rộng, thu hẹp, định giá sản phẩm
• Tổng vốn phân bổ không vượt quá vốn tự có thực tế của ngân hàng

Ví dụ

Ngân hàng X có vốn tự có 80.000 tỷ đồng, phân bổ: 50% cho khối bán lẻ (rủi ro thấp, RAROC 20%), 35% cho khối doanh nghiệp (RAROC 15%), 10% cho ngân hàng đầu tư, 5% dự phòng. Khi đơn vị doanh nghiệp có RAROC giảm xuống dưới chi phí vốn 12%, ban điều hành thu hồi vốn và chuyển sang phân khúc an toàn hơn. Theo Thông tư 41/2016/TT-NHNN về hệ thống quản trị rủi ro và Quyết định 1606/QĐ-NHNN (2015), ngân hàng phải xây dựng khung quản trị rủi ro toàn diện.