Đánh giá rủi ro

Đánh giá rủi ro (Risk Assessment) là gì?

Đánh giá rủi ro là quá trình có hệ thống nhằm phân tích, xác định mức độ nghiêm trọng, xác suất xảy ra và tác động tiềm ẩn của các rủi ro đối với hoạt động ngân hàng, từ đó xếp hạng ưu tiên để có biện pháp xử lý phù hợp.

Đặc điểm chính

• Quy trình 3 bước: Nhận diện → Phân tích (xác suất × tác động) → Đánh giá mức độ (thấp/trung bình/cao).
• Công cụ phổ biến: Ma trận rủi ro (risk matrix), heatmap, VaR (Value at Risk), stress testing theo Thông tư 03/2024/TT-NHNN.
• Định kỳ và liên tục: Theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN về hệ thống kiểm soát nội bộ, đánh giá rủi ro phải được thực hiện định kỳ và khi có sự kiện bất thường.
• Đa chiều: Bao gồm rủi ro tín dụng, thị trường, thanh khoản, hoạt động, công nghệ thông tin và rủi ro tuân thủ.

Ví dụ minh họa

Ngân hàng TMCP B tiến hành đánh giá rủi ro tín dụng quý I/2024: Xác định 12 rủi ro tiềm ẩn, trong đó rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp ngành thép có xác suất xảy ra 40%, tác động tài chính ước tính 500 tỷ đồng → xếp mức "Cao". Dựa trên đánh giá này, ngân hàng lập kế hoạch trích lập dự phòng cụ thể theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN và điều chỉnh chính sách tín dụng ngành.