Chuyển giao rủi ro

Chuyển giao rủi ro là gì?

Chuyển giao rủi ro (Risk Transfer) là chiến lược quản trị rủi ro bằng cách chuyển toàn bộ hoặc một phần gánh nặng tổn thất sang bên thứ ba thông qua các công cụ tài chính như hợp đồng bảo hiểm, hợp đồng phái sinh (phái sinh tín dụng, hoán đổi lãi suất), hoặc thoả thuận bảo lãnh. Ngân hàng vẫn đối mặt với rủi ro cơ bản nhưng tách biệt được rủi ro tài chính.

Đặc điểm chính

• Không loại bỏ rủi ro mà chuyển rủi ro tài chính cho đối tác có năng lực gánh chịu tốt hơn.
• Phổ biến với rủi ro thiên tai, rủi ro tín dụng danh nghĩa lớn, rủi ro lãi suất và rủi ro hoạt động trọng yếu.
• Phát sinh chi phí: phí bảo hiểm, phí quyền chọn (premium), chi phí đối tác bảo lãnh.
• Cần đánh giá rủi ro đối tác (counterparty risk) - đối tác có đủ năng lực bồi thường khi sự kiện xảy ra hay không.
• Gắn liền với nguyên tắc prudent person trong Basel II/III mà NHNN đang áp dụng.

Ví dụ minh hoạ

Ngân hàng TMCP Ngoại thương (Vietcombank) mua bảo hiểm tài sản - cháy nổ cho toà nhà trụ sở chính trị giá 2.000 tỷ đồng với mức bồi thường tối đa 1.500 tỷ, phí bảo hiểm 3 tỷ đồng/năm. Khi xảy ra sự cố, toàn bộ tổn thất được công ty bảo hiểm chi trả theo hợp đồng. Một ví dụ khác: ngân hàng sử dụng hợp đồng hoán đổi lãi suất (IRS) để chuyển rủi ro lãi suất biến đổi sang đối tác ngân hàng quốc tế, cố định chi phí vốn đầu vào.

Căn cứ pháp lý: Nghị định 03/2023/NĐ-CP về kinh doanh bảo hiểm, Thông tư 41/2016/TT-NHNN quy định về hoạt động cho vay, Thông tư 44/2017/TT-NHNN về công cụ phái sinh lãi suất.