Rủi ro tuân thủ

Rủi ro tuân thủ (Compliance Risk) là gì?

Theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng, rủi ro tuân thủ là nguy cơ xảy ra tổn thất tài chính, uy tín hoặc bị xử phạt khi ngân hàng, tổ chức tín dụng không tuân thủ quy định pháp luật, quy chế nội bộ và các chuẩn mực nghề nghiệp. Đây là một trong các loại rủi ro trọng yếu trong Quản trị rủi ro ngân hàng.

Đặc điểm chính

• Phạm vi rộng: liên quan đến phòng chống rửa tiền (PCRT), bảo vệ dữ liệu khách hàng, tỷ lệ an toàn vốn, tuân thủ thuế.
• Hậu quả nghiêm trọng: bị phạt hành chính, rút giấy phép, mất uy tín theo Nghị định 88/2019/NĐ-CP về xử phạt vi phạm trong lĩnh vực tiền tệ.
• Người chịu trách nhiệm: Bộ phận Kiểm soát tuân thủ (Compliance) trực thuộc Hội đồng quản trị theo Luật Các Tổ chức tín dụng 2024.
• Công cụ quản lý: đánh giá rủi ro tuân thủ (RCSA), báo cáo sự cố, đào tạo định kỳ.

Ví dụ minh họa

Năm 2023, một ngân hàng TMCP tại TP.HCM bị NHNN xử phạt 1,5 tỷ đồng vì không thực hiện đúng quy trình nhận biết khách hàng (KYC) theo Thông tư 35/2018/TT-NHNN về phòng chống rửa tiền, đồng thời phải cải tổ toàn bộ bộ máy Compliance – đây là bài học điển hình về rủi ro tuân thủ.