Bảng phân tích tín dụng

Bảng phân tích tín dụng là gì?

Bảng phân tích tín dụng (Credit Analysis Worksheet) là công cụ nội bộ của các tổ chức tín dụng (TCTD) dùng để tổng hợp, đánh giá toàn diện các yếu tố rủi ro của một khoản vay trước khi phê duyệt. Đây là tài liệu bắt buộc theo quy trình quản lý rủi ro tín dụng quy định tại Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 của Ngân hàng Nhà nước về hoạt động cho vay của TCTD và Thông tư 11/2021/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung.

Đặc điểm chính

• Phân tích theo mô hình 5C: Character (nhân thân), Capacity (năng lực trả nợ), Capital (vốn tự có), Collateral (tài sản bảo đảm), Conditions (điều kiện kinh tế).
• Đánh giá xếp hạng tín dụng nội bộ từ 5 đến 7 mức độ rủi ro theo quy định tại Điều 11 Thông tư 39/2016/TT-NHNN.
• Tính toán tỷ lệ nợ trên thu nhập (DTI), khả năng trả nợ (DSR) và dòng tiền dự phóng.
• Xác định mức vay, thời hạn, lãi suất và các điều kiện kèm theo.
• Phải có chữ ký của nhân viên thẩm định và phê duyệt của cấp quản lý theo phân cấp thẩm quyền.

Ví dụ minh họa

Ông Nguyễn Văn A, 35 tuổi, nhân viên Công ty X thu nhập 25 triệu đồng/tháng, xin vay 500 triệu đồng mua ô tô trong 5 năm. Bảng phân tích ghi nhận: nhân thân tốt (không có nợ xấu trên hệ thống CIC), DTI=40%, tài sản bảo đảm là chính chiếc xe. Hồ sơ xếp hạng A3 (rủi ro thấp), phê duyệt cho vay với lãi suất 9%/năm theo khung tại Thông tư 39/2016/TT-NHNN.