Quy trình rà soát giám sát

Quy trình rà soát giám sát là gì?

Quy trình rà soát giám sát (Supervisory Review Process - SRP) là quy trình cơ quan quản lý nhà nước rà soát, đánh giá mức đủ vốn, chất lượng quản trị rủi ro và chiến lược kinh doanh của ngân hàng. Đây là Trụ cột 2 (Pillar 2) theo Hiệp ước Basel II, được áp dụng tại Việt Nam qua Thông tư 41/2016/TT-NHNN về hệ thống quản lý rủi ro và Quyết định 1606/QĐ-NHNN về lộ trình áp dụng chuẩn mực Basel II tại Việt Nam.

Đặc điểm chính

• Đánh giá nội bộ mức đủ vốn (ICAAP): Ngân hàng tự xác định vốn cần thiết cho rủi ro tín dụng, thị trường, hoạt động và thanh khoản.
• Giám sát rủi ro: NHNN đánh giá chiến lược, chính sách quản lý rủi ro và chất lượng quản trị.
• Kiểm tra sức chịu đựng (Stress test): Mô phỏng kịch bản bất lợi để đo lường khả năng chống chịu của ngân hàng.
• Hành động giám sát: Cơ quan giám sát yêu cầu ngân hàng khắc phục điểm yếu, bổ sung vốn nếu cần.
• Công khai thông tin: Ngân hàng phải minh bạch thông tin rủi ro theo quy định công bố thông tin.

Ví dụ thực tế

Năm 2023, NHNN thực hiện rà soát giám sát đối với Ngân hàng TMCP Y với các bước: (1) Yêu cầu xây dựng ICAAP đảm bảo tỷ lệ CAR nội bộ tối thiểu 10%, cao hơn mức 8% quy định tại Thông tư 22/2019/TT-NHNN; (2) Chạy stress test với kịch bản tỷ giá tăng 3%, lãi suất tăng 2%, tỷ lệ nợ xấu tăng 5%; (3) Kết quả phát hiện ngân hàng thiếu vốn khoảng 1.500 tỷ đồng, phải lập phương án tăng vốn trong 12 tháng. Theo Khoản 2 Điều 91 Luật Các tổ chức tín dụng 2010 (sửa đổi, bổ sung 2017), NHNN có quyền yêu cầu tổ chức tín dụng áp dụng biện pháp bảo đảm an toàn.