Phòng tuyến thứ nhất

Phòng tuyến thứ nhất là gì?

Phòng tuyến thứ nhất (First Line of Defense) trong ngân hàng là các đơn vị kinh doanh và bộ phận nghiệp vụ trực tiếp, chịu trách nhiệm chính trong việc nhận diện, đo lường, giám sát và quản lý rủi ro phát sinh từ hoạt động hàng ngày. Đây là tuyến phòng thủ đầu tiên trong mô hình Ba phòng tuyến (Three Lines of Defense) được áp dụng phổ biến theo chuẩn Basel II/III và quy định của NHNN Việt Nam.

Đặc điểm

• Sở hữu rủi ro trực tiếp: cán bộ tín dụng, giao dịch viên, quản lý chi nhánh chịu trách nhiệm về rủi ro trong phạm vi được giao.
• Thực hiện kiểm soát cấp 1: xây dựng quy trình nội bộ, đối chiếu chứng từ, xác minh thông tin khách hàng ngay tại điểm giao dịch.
• Báo cáo rủi ro định kỳ cho cấp quản lý và phòng tuyến thứ hai.
• Tuân thủ chính sách, quy chế do Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc ban hành.

Ví dụ

Cán bộ tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng A khi thẩm định hồ sơ vay của khách hàng cá nhân phải trực tiếp kiểm tra thu nhập qua sao kê lương, tra cứu lịch sử tín dụng tại CIC, định giá tài sản đảm bảo. Nếu phát hiện dấu hiệu gian lận hoặc hồ sơ không đạt, cán bộ phải dừng phê duyệt và báo cáo Trưởng phòng Khách hàng cá nhân. Theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại, mỗi đơn vị kinh doanh phải thiết lập cơ chế tự kiểm soát cấp 1 với tần suất liên tục.