Nợ

Nợ (Debt) là gì?

Nợ (Debt) là khoản tiền mà bên vay có nghĩa vụ hoàn trả cho bên cho vay theo thỏa thuận trong hợp đồng vay, bao gồm gốc, lãi và các chi phí phát sinh (nếu có). Khái niệm này được quy định tại Bộ luật Dân sự 2015 (Luật số 91/2015/QH12), Điều 463-477 về hợp đồng vay tài sản, và Luật các tổ chức tín dụng 2024 (Luật số 32/2024/QH15) đối với nợ tín dụng ngân hàng.

Đặc điểm

• Phân loại theo kỳ hạn: Nợ ngắn hạn (≤12 tháng), trung hạn (1-5 năm), dài hạn (>5 năm) theo quy định tại Thông tư 39/2016/TT-NHNN.
• Phân loại theo đảm bảo: Nợ có đảm bảo (thế chấp quyền sử dụng đất, cầm cố tài sản) và nợ tín chấp (không có tài sản bảo đảm).
• Cấu thành khoản nợ: Gồm gốc vay (principal), lãi trong hạn, lãi quá hạn, phí phạt vi phạm cam kết (Điều 13 Thông tư 39/2016/TT-NHNN).
• Phân nhóm nợ: Theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN, nợ được xếp vào 5 nhóm từ Nhóm 1 (đủ tiêu chuẩn) đến Nhóm 5 (nợ xấu, mất vốn).
• Nghĩa vụ trả nợ: Bên vay phải hoàn trả đúng hạn; quá hạn sẽ bị tính lãi quá hạn (tối đa 150% lãi trong hạn) và bị xử lý tài sản đảm bảo.

Ví dụ

Chị B vay Vietcombank 200 triệu đồng mua nhà, thế chấp sổ đỏ, thời hạn 10 năm, lãi suất 8%/năm, trả góp hàng tháng 2,4 triệu. Nếu chị trả chậm 10 ngày, sẽ bị tính lãi quá hạn; trả chậm 90 ngày, khoản nợ bị chuyển nhóm xấu, ảnh hưởng điểm tín dụng CIC và có thể bị ngân hàng phát mại tài sản thế chấp theo hợp đồng tín dụng.