Hệ thống quản lý tuân thủ

Hệ thống quản lý tuân thủ là gì?

Hệ thống quản lý tuân thủ (Compliance Management System - CMS) là tập hợp các chính sách, quy trình, cơ chế kiểm soát và công cụ được tổ chức tín dụng, ngân hàng xây dựng nhằm đảm bảo mọi hoạt động kinh doanh tuân thủ quy định pháp luật, chuẩn mực ngành và cam kết nội bộ, đồng thời quản lý rủi ro tuân thủ một cách có hệ thống.

Đặc điểm

• Bao gồm 3 thành phần chính: chính sách tuân thủ, đơn vị kiểm soát tuân thủ (compliance function) và văn hóa tuân thủ trong toàn hệ thống.
• Được quy định cụ thể tại Thông tư 13/2018/TT-NHNN về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại và Thông tư 22/2023/TT-NHNN về quản trị rủi ro.
• Tuân thủ các yêu cầu về phòng chống rửa tiền theo Luật Phòng chống rửa tiền 2022 và Nghị định 19/2023/NĐ-CP.
• Áp dụng mô hình 3 tuyến phòng thủ: (1) đơn vị kinh doanh, (2) kiểm soát tuân thủ và quản lý rủi ro, (3) kiểm toán nội bộ độc lập.
• Yêu cầu đánh giá định kỳ, báo cáo tuân thủ gửi NHNN và cập nhật khi có thay đổi pháp luật.

Ví dụ

Ngân hàng TMCP A triển khai CMS gồm: phần mềm RegTech tự động cập nhật văn bản NHNN, phòng tuân thủ giám sát giao dịch đáng ngờ theo quy định phòng chống rửa tiền, đào tạo KYC/AML cho nhân viên quý/lần và lập báo cáo tuân thủ gửi NHNN theo Thông tư 13/2018.