Tuân thủ

Tuân thủ (Compliance) là gì?

Tuân thủ trong lĩnh vực ngân hàng là việc tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và các đối tượng liên quan thực hiện đúng, đầy đủ các quy định pháp luật, quy chế nội bộ và chuẩn mực nghề nghiệp trong hoạt động kinh doanh. Theo Luật Các tổ chức tín dụng 2024 (Điều 101), tổ chức tín dụng phải thiết lập hệ thống kiểm soát nội bộ, bảo đảm hoạt động tuân thủ pháp luật.

Đặc điểm

• Bắt buộc: Được quy định tại Điều 102 Luật Các tổ chức tín dụng 2024 về bộ phận kiểm soát tuân thủ.
• Ba tuyến bảo vệ: Bộ phận kinh doanh (tuyến 1), kiểm soát tuân thủ (tuyến 2), kiểm toán nội bộ (tuyến 3).
• Phòng chống rửa tiền: Tuân thủ Luật Phòng, chống rửa tiền 2022, nhận biết khách hàng (KYC), báo cáo giao dịch đáng ngờ.
• Xử phạt: Vi phạm có thể bị phạt hành chính theo Nghị định 88/2019/NĐ-CP.

Ví dụ

Ngân hàng TMCP A phát hiện nhân viên tín dụng cấp khoản vay vượt hạn mức phán quyết do bỏ sót bước thẩm định. Bộ phận tuân thủ lập báo cáo vi phạm, đề xuất thu hồi khoản vay và kỷ luật nhân viên theo quy chế nội bộ, đồng thời báo cáo NHNN theo quy định tại Thông tư 13/2018/TT-NHNN về hoạt động cho vay.