Đánh giá rủi ro rửa tiền

Đánh giá rủi ro rửa tiền (ML/TF Risk Assessment) là gì?

Đánh giá rủi ro rửa tiền và tài trợ khủng bố (Money Laundering/Terrorism Financing Risk Assessment) là quá trình tổ chức tài chính phân tích, đo lường và xếp hạng mức độ rủi ro bị lợi dụng cho hoạt động rửa tiền (ML) và tài trợ khủng bố (TF), làm cơ sở cho việc thiết kế biện pháp phòng ngừa phù hợp theo rủi ro (Risk-Based Approach - RBA).

Đặc điểm chính

• Đánh giá cấp độ tổ chức (BIRA): áp dụng cho toàn ngân hàng, xem xét khách hàng, sản phẩm, kênh phân phối và địa lý.
• Đánh giá quan hệ khách hàng (CDD): xếp hạng khách hàng theo mức rủi ro thấp, trung bình, cao.
• Yếu tố đánh giá: loại khách hàng (PEP, doanh nghiệp nước ngoài), quốc gia trong danh sách đen FATF, loại giao dịch (tiền mặt lớn, chuyển tiền xuyên biên giới).
• Tần suất: cập nhật định kỳ ít nhất 1 năm/lần hoặc khi có biến động lớn.

Cơ sở pháp lý

Theo Điều 5, Điều 13 Luật Phòng, chống rửa tiền 2022 và Điều 6 Nghị định 19/2023/NĐ-CP, tổ chức tài chính phải xây dựng quy trình đánh giá rủi ro nội bộ và áp dụng biện pháp giảm thiểu tương xứng.

Ví dụ

Ngân hàng TMCP A phát hiện 30% khách hàng doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực bất động sản cao cấp, nhận chuyển tiền từ các quốc gia châu Phi nằm trong danh sách giám sát FATF. Kết quả đánh giá BIRA xếp nhóm này vào rủi ro cao, ngân hàng áp dụng CDD tăng cường: yêu cầu giải trình nguồn vốn, giám sát giao dịch trên 200 triệu đồng và báo cáo giao dịch đáng ngờ kịp thời cho Ngân hàng Nhà nước.