Trả nợ niên kim

Trả nợ niên kim là gì?

Trả nợ niên kim (Annuity Payment) là phương thức trả nợ tín dụng mà tổng số tiền gốc và lãi phải trả mỗi kỳ là bằng nhau trong suốt thời hạn vay. Đây là phương thức phổ biến nhất hiện nay tại các ngân hàng Việt Nam, đặc biệt trong cho vay tiêu dùng, vay mua ô tô, vay mua nhà.

Đặc điểm

• Số tiền cố định mỗi kỳ: Người vay trả đều đặn cùng một số tiền (PMT) hàng tháng giúp dễ dàng lập kế hoạch tài chính.
• Cơ cấu kỳ trả: Trong kỳ đầu, phần lãi chiếm tỷ trọng lớn, phần gốc ít; về sau phần gốc tăng dần, lãi giảm dần.
• Công thức: PMT = P × [r(1+r)^n] / [(1+r)^n − 1], trong đó P là số tiền vay, r là lãi suất kỳ, n là số kỳ.
• Ứng dụng: Cho vay mua nhà, mua xe, vay tiêu dùng có thế chấp tại hầu hết NHTM Việt Nam.

Ví dụ

Anh A vay mua nhà 1.000.000.000 VNĐ, thời hạn 10 năm (120 tháng), lãi suất 10%/năm (~0,833%/tháng). Áp dụng phương thức niên kim, số tiền phải trả mỗi tháng cố định khoảng 13.215.000 VNĐ. Trong tháng đầu, khoảng 8.330.000 VNĐ là lãi, 4.885.000 VNĐ là gốc; đến tháng cuối cùng, phần lãi chỉ còn khoảng 109.000 VNĐ, phần gốc ~13.106.000 VNĐ.

Cơ sở pháp lý

Theo Bộ luật Dân sự 2015 (Điều 466) và Nghị định 21/2021/NĐ-CP quy định chi tiết thi hành Luật Các tổ chức tín dụng, việc áp dụng phương thức trả nợ phải được thỏa thuận rõ trong hợp đồng tín dụng. Ngân hàng Nhà nước cũng yêu cầu minh bạch lịch trả nợ cho khách hàng theo Thông tư hướng dẫn của NHNN.