Tham chiếu lãi suất

Tham chiếu lãi suất là gì?

Tham chiếu lãi suất (Reference Rate) là mức lãi suất được sử dụng làm cơ sở, chuẩn mực để các tổ chức tín dụng (TCTD) và khách hàng tham khảo, từ đó xác định lãi suất huy động vốn, lãi suất cho vay, lãi suất liên ngân hàng và các sản phẩm phái sinh lãi suất. Theo Điều 3 Thông tư 04/2023/TT-NHNN ngày 23/5/2023 quy định về lãi suất trong hoạt động của TCTD, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) công bố một số mức lãi suất làm cơ sở cho hoạt động ngân hàng.

Đặc điểm

• Do NHNN công bố: Lãi suất tái cấp vốn, lãi suất tái chiết khấu, lãi suất cho vay qua đêm trên thị trường liên ngân hàng.
• Thị trường liên ngân hàng: Lãi suất qua đêm (O/N), 1 tuần, 2 tuần, 1 tháng... được giao dịch thực tế giữa các ngân hàng.
• Cơ sở cho hợp đồng tín dụng: Ngân hàng thương mại xây dựng biểu lãi suất cho vay dựa trên lãi suất tham chiếu + biên độ.
• Tính công khai: Được công bố định kỳ, minh bạch, làm căn cứ cho cơ quan quản lý giám sát.

Ví dụ

Ngân hàng A cho Công ty B vay 10 tỷ đồng với lãi suất = Lãi suất tham chiếu 6 tháng VND trên thị trường liên ngân hàng + 3,5%/năm. Tại thời điểm ký hợp đồng, lãi suất tham chiếu là 4,5%/năm, vậy lãi suất cho vay thực tế = 8%/năm. Ngoài ra, theo Quyết định 1813/QĐ-NHNN, NHNN còn quy định trần lãi suất huy động VND kỳ hạn dưới 6 tháng tối đa 4,75%/năm đối với tổ chức (trừ tổ chức tín dụng).