Nợ nhóm 4

Nợ nhóm 4 là gì?

Nợ nhóm 4 (Group 4 Debt) là nhóm nợ nghi ngờ trong hệ thống phân loại nợ của các tổ chức tín dụng tại Việt Nam. Khoản nợ thuộc nhóm này khi khách hàng có biểu hiện mất khả năng thanh toán, tài sản đảm bảo chỉ có thể thu hồi một phần, ngân hàng đã đối mặt với rủi ro mất vốn rõ ràng.

Đặc điểm

• Khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày tính từ ngày đến hạn.
• Khách hàng gặp khó khăn tài chính nghiêm trọng, khả năng trả nợ rất thấp.
• Tài sản đảm bảo có giá trị nhưng không đủ hoặc khó thanh khoản để bù đắp toàn bộ khoản vay.
• Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro bắt buộc tối thiểu là 70% giá trị khoản nợ.

Ví dụ

Bà B vay kinh doanh 500 triệu đồng tại Ngân hàng Y, đáo hạn tháng 6/2023. Do thua lỗ kéo dài, đến tháng 3/2024 khoản vay đã quá hạn 280 ngày, thuộc nhóm 4. Ngân hàng phải trích dự phòng 70% (350 triệu đồng), đồng thời cảnh báo và áp dụng các biện pháp thu hồi nợ tích cực.

Căn cứ pháp lý

Được quy định tại Thông tư 17/2021/TT-NHNN và Thông tư 02/2023/TT-NHNN sửa đổi của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cùng với hệ thống phân loại 5 nhóm nợ theo chuẩn Basel II mà Việt Nam đang áp dụng.