Ngân quỹ

Ngân quỹ là gì?

Ngân quỹ (Treasury) là bộ phận chuyên trách trong ngân hàng thương mại, có chức năng quản lý dòng tiền, thực hiện các giao dịch đầu tư tài chính và kiểm soát rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá. Hoạt động ngân quỹ được điều chỉnh bởi Luật các Tổ chức tín dụng 2010 (sửa đổi 2017) và các văn bản hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Đặc điểm

• Quản lý dòng tiền: Theo dõi thu chi, đảm bảo thanh khoản hàng ngày theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN về hệ số rủi ro thanh khoản.
• Đầu tư ngắn hạn: Mua bán trái phiếu Chính phủ, tín phiếu NHNN, gửi tiền liên ngân hàng để sinh lời.
• Quản lý rủi ro: Sử dụng các công cụ phái sinh lãi suất, ngoại tệ để phòng ngừa rủi ro thị trường.
• Tách biệt phòng ban: Theo nguyên tắc "Chinese Wall", ngân quỹ tách biệt với bộ phận kinh doanh để đảm bảo minh bạch.

Ví dụ

Tại Vietcombank, Khối Ngân quỹ & Thị trường vốn quản lý danh mục đầu tư trái phiếu Chính phủ trị giá hàng trăm nghìn tỷ đồng, đồng thời thực hiện hedging rủi ro tỷ giá cho các khoản cho vay xuất nhập khẩu theo quy định tại Điều 91 Luật các TCTD 2010 về hoạt động ngoại hối.