Treasury

Treasury là gì?

Treasury (Khối Nguồn vốn) là bộ phận chuyên môn trong ngân hàng thương mại, chịu trách nhiệm quản lý vốn, thanh khoản và các giao dịch trên thị trường tài chính. Theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN về hệ thống kiểm soát nội bộ và Thông tư 22/2019/TT-NHNN về quản trị rủi ro thanh khoản, hoạt động của Treasury phải đảm bảo tuân thủ các tỷ lệ an toàn LCR, NSFR và duy trì cân đối nguồn vốn hàng ngày theo quy định của NHNN.

Chức năng chính

• Quản lý thanh khoản (ALM): Cân đối dòng tiền vào/ra hàng ngày, tránh rủi ro thiếu hụt vốn.
• Giao dịch liên ngân hàng: Cho vay/vay O/N, 1 tuần, 1 tháng để điều tiết vốn ngắn hạn.
• Giao dịch ngoại hối (FX): Mua/bán USD, EUR phục vụ khách hàng và quản trị trạng thái ngoại tệ theo Thông tư 06/2019/TT-NHNN.
• Đầu tư trái phiếu: Mua TPCP, trái phiếu doanh nghiệp nhằm tối ưu lợi nhuận trên vốn nhàn rỗi.

Ví dụ

Vào đầu ngày, ngân hàng X bị lệch dòng tiền -200 tỷ VND. Treasury lập tức vay liên ngân hàng qua đêm (O/N) lãi suất 5%/năm từ ngân hàng Y đồng thời bán 5 triệu USD mua VND nhằm cân đối ngoại tệ cho chi nhánh. Cuối ngày, khoản vay O/N được hoàn trả, Treasury tổng hợp trạng thái thanh khoản và tỷ lệ LCR báo cáo Hội đồng ALCO theo đúng quy định nội bộ.