Cơ cấu lại nợ

Cơ cấu lại nợ là gì?

Cơ cấu lại nợ (Debt Restructuring) là việc ngân hàng thương mại thay đổi các điều khoản, điều kiện về kỳ hạn trả nợ, lãi suất, loại tiền tệ, hoặc các điều kiện khác trong hợp đồng tín dụng, nhằm giúp khách hàng có khả năng trả nợ đúng hạn và phù hợp với tình hình tài chính thực tế. Hoạt động này được quy định cụ thể tại Thông tư 03/2023/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư 01/2020/TT-NHNN về hoạt động mua, bán nợ và cơ cấu lại nợ.

Đặc điểm chính

• Kéo dài kỳ hạn trả nợ: Gia hạn thời gian trả nợ gốc và/hoặc lãi phù hợp với chu kỳ kinh doanh mới.
• Điều chỉnh lãi suất: Giảm hoặc ổn định lãi suất cho vay theo thỏa thuận hai bên, tuân thủ quy định tại Điều 13 Thông tư 39/2016/TT-NHNN.
• Chuyển đổi nợ: Chuyển một phần khoản vay thành vốn đầu tư hoặc vốn cổ phần trong doanh nghiệp (debt-to-equity swap).
• Thay đổi tài sản bảo đảm: Cho phép thay thế hoặc bổ sung tài sản bảo đảm mới có giá trị hơn.
• Điều kiện áp dụng: Khách hàng có dự án, phương án sản xuất kinh doanh khả thi nhưng gặp khó khăn tạm thời.

Ví dụ minh họa

Công ty A vay ngân hàng X 10 tỷ đồng với kỳ hạn 12 tháng, lãi suất 11%/năm để sản xuất hàng xuất khẩu. Do ảnh hưởng của dịch COVID-19, đơn hàng bị hủy, công ty không có doanh thu trả nợ. Ngân hàng X quyết định cơ cấu lại nợ bằng cách gia hạn kỳ hạn trả nợ thêm 24 tháng, đồng thời giảm lãi suất xuống còn 8,5%/năm, giúp doanh nghiệp phục hồi sản xuất và tiếp tục trả nợ.