Giám đốc tuân thủ

Giám đốc tuân thủ là gì?

Giám đốc tuân thủ (Chief Compliance Officer - CCO) là người đứng đầu bộ phận kiểm soát tuân thủ, chịu trách nhiệm xây dựng, triển khai và giám sát việc tuân thủ quy định pháp luật, quy định nội bộ và các cam kết quốc tế của tổ chức. Tại Việt Nam, Thông tư 13/2018/TT-NHNN quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của các tổ chức tín dụng quy định Giám đốc tuân thủ là chức danh bắt buộc, đóng vai trò trọng yếu trong quản trị rủi ro tuân thủ (compliance risk) tại các ngân hàng.

Đặc điểm

• Bổ nhiệm, miễn nhiệm theo quyết định của HĐQT; báo cáo trực tiếp cho HĐQT và Ủy ban Kiểm toán, độc lập với các bộ phận kinh doanh (Điều 8 Thông tư 13/2018/TT-NHNN).
• Phải có trình độ chuyên môn về luật, ngân hàng hoặc tài chính; tối thiểu 5 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực tài chính-ngân hàng; ưu tiên có chứng chỉ quốc tế về tuân thủ (ví dụ: ICA, ACAMS).
• Có quyền tiếp cận mọi hồ sơ, tài liệu, cơ sở dữ liệu của ngân hàng; quyền yêu cầu các bộ phận giải trình về hoạt động phát sinh rủi ro tuân thủ.
• Chịu trách nhiệm lập Báo cáo tuân thủ định kỳ gửi NHNN theo Thông tư 47/2014/TT-NHNN và Báo cáo giao dịch đáng ngờ về phòng chống rửa tiền theo Luật Phòng, chống rửa tiền 2022 (Luật số 14/2022/QH15).

Ví dụ

Năm 2023, Ngân hàng TMCP D bổ nhiệm bà Trần Thị Y làm Giám đốc tuân thủ. Qua rà soát, bà Y phát hiện chi nhánh Bình Dương có dấu hiệu vi phạm giới hạn tín dụng đối với một khách hàng theo Thông tư 22/2019/TT-NHNN về giới hạn cấp tín dụng. Bà Y đã lập tờ trình báo cáo HĐQT, đồng thời tham mưu biện pháp chấn chỉnh và báo cáo NHNN, giúp ngân hàng tránh bị xử phạt vi phạm hành chính theo Nghị định 88/2019/NĐ-CP về xử phạt trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng.