EDD

EDD là gì?

EDD (Enhanced Due Diligence - Thẩm tra nâng cao) là quy trình kiểm tra, xác minh mở rộng đối với khách hàng được xếp vào nhóm rủi ro cao trong hoạt động ngân hàng. Theo Luật Phòng, chống rửa tiền 2022 (Luật số 14/2022/QH15), các tổ chức tài chính phải áp dụng các biện pháp thẩm tra nâng cao khi khách hàng hoặc giao dịch có dấu hiệu rủi ro rửa tiền, tài trợ khủng bố. EDD được xem là biện pháp bổ sung và mở rộng so với CDD tiêu chuẩn.

Đặc điểm

• Xác minh chi tiết nguồn gốc tài sản, nguồn tiền và nguồn gốc tài sản của khách hàng.
• Yêu cầu phê duyệt của cấp quản lý cấp cao (Hội đồng tín dụng, Giám đốc Khối) trước khi thiết lập quan hệ.
• Theo dõi giao dịch liên tục với tần suất cao hơn, có thể áp dụng hạn mức giao dịch giới hạn.
• Thu thập thông tin bổ sung về mục đích giao dịch, bên thụ hưởng và quốc gia liên quan.
• Áp dụng bắt buộc đối với khách hàng là người có chức vụ, quan chức (PEP), khách hàng từ quốc gia có rủi ro cao theo danh sách FATF hoặc giao dịch bất thường lớn.

Ví dụ

Ngân hàng TMCP A nhận hồ sơ mở tài khoản của ông Nguyễn Văn B, một cựu quan chức cấp cao (PEP) vừa nghỉ hưu. Căn cứ Điều 17 Luật Phòng, chống rửa tiền 2022 và Điều 4 Nghị định 19/2023/NĐ-CP, ngân hàng phải áp dụng EDD: yêu cầu cung cấp tờ khai thu nhập 5 năm gần nhất, giấy tờ chứng minh nguồn gốc tài sản, có văn bản phê duyệt của Giám đốc Khối Ngân hàng Bán buôn trước khi ký hợp đồng. Đồng thời, mọi giao dịch trị giá từ 200 triệu đồng trở lên phải được giám sát trực tiếp bởi bộ phận Compliance thay vì lấy mẫu ngẫu nhiên.