Chương trình tuân thủ

Chương trình tuân thủ là gì?

Chương trình tuân thủ (Compliance Program) là hệ thống các quy trình, chính sách, biện pháp kiểm soát nội bộ được tổ chức tín dụng xây dựng và vận hành nhằm đảm bảo hoạt động ngân hàng tuân thủ các quy định pháp luật, điều kiện cấp phép và chuẩn mực ngành. Theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN, các tổ chức tín dụng phải thiết lập chương trình tuân thủ làm nền tảng cho quản trị rủi ro tuân thủ, đặc biệt trong các lĩnh vực phòng chống rửa tiền, bảo vệ dữ liệu khách hàng theo Nghị định 13/2023/NĐ-CP và quy định về tỷ lệ an toàn vốn theo Thông tư 41/2016/TT-NHNN.

Đặc điểm

• Tính hệ thống: Bao gồm 3 trụ cột: văn hóa tuân thủ, chính sách quy trình và kiểm soát nội bộ.
• Phân cấp trách nhiệm: Hội đồng quản trị chịu trách nhiệm cao nhất, ủy ban tuân thủ giám sát trực tiếp.
• Cập nhật liên tục: Phải điều chỉnh khi pháp luật thay đổi, ví dụ khi Luật Phòng chống rửa tiền 2022 có hiệu lực.
• Áp dụng toàn hệ thống: Bao gồm cả chi nhánh, công ty con và đối tác được ủy quyền.

Ví dụ

Ngân hàng TMCP A xây dựng chương trình tuân thủ gồm: (1) Quy chế đạo đức nghề nghiệp ban hành năm 2023, (2) Quy trình KYC (Know Your Customer) theo Quyết định 21/2023/QĐ-NHNN về phòng chống rửa tiền, (3) Hệ thống giám sát giao dịch tự động phát hiện dấu hiệu đáng ngờ, (4) Báo cáo tuân thủ hàng quý gửi NHNN. Khi phát hiện vi phạm, ngân hàng phải báo cáo NHNN trong vòng 24 giờ theo quy định tại Điều 8 Thông tư 13/2018/TT-NHNN.