Vay vốn lưu động

Vay vốn lưu động là gì?

Vay vốn lưu động (Working capital loan) là khoản vay ngắn hạn (thường dưới 12 tháng) được tổ chức tín dụng cấp cho doanh nghiệp nhằm tài trợ các nhu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh hàng ngày. Theo Điều 11, Thông tư 39/2016/TT-NHNN về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, đây là hình thức cho vay bổ sung vốn lưu động phục vụ hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ.

Đặc điểm chính

• Thời hạn: Ngắn hạn, thường từ 3-12 tháng, có thể gia hạn theo chu kỳ kinh doanh.
• Mục đích: Mua nguyên vật liệu, trả lương nhân viên, thanh toán công nợ phải trả, chi phí vận hành.
• Hình thức phổ biến: Cho vay theo hạn mức tín dụng (revolving credit), chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu, vay theo món có bảo đảm bằng hàng tồn kho hoặc khoản phải thu.
• Lãi suất: Tính trên dư nợ thực tế, giúp doanh nghiệp tiết kiệm chi phí vốn so với vay trung dài hạn.
• Cơ sở pháp lý: Tuân thủ Luật các Tổ chức tín dụng 2010 (Luật số 47/2010/QH12), Bộ luật Dân sự 2015 về hợp đồng vay tài sản (Điều 463-471).

Ví dụ minh họa

Công ty TNHH May mặc An Phát tại TP.HCM cần 2 tỷ đồng để mua 50.000 mét vải cho đơn hàng xuất khẩu quý 4. Công ty ký hợp đồng hạn mức tín dụng 2 tỷ đồng với Vietcombank, thời hạn 6 tháng, lãi suất 8,5%/năm, bảo đảm bằng hợp đồng mua bán và khoản phải thu từ khách hàng Hàn Quốc. Công ty chỉ trả lãi trên số tiền thực rút, giúp tối ưu chi phí tài chính.