Trả lãi trước

Trả lãi trước là gì?

Trả lãi trước (Pre-deducted Interest) là phương thức thu lãi vay trong đó tổ chức tín dụng khấu trừ toàn bộ hoặc một phần tiền lãi ngay tại thời điểm giải ngân. Khách hàng chỉ nhận số tiền thực tế bằng mệnh giá khoản vay trừ đi phần lãi đã khấu trừ. Mức khấu trừ tối đa không vượt quá 70% giá trị khoản vay theo quy định hiện hành.

Đặc điểm

• Số tiền khách hàng thực nhận nhỏ hơn số tiền ghi trên hợp đồng tín dụng.
• Lãi suất danh nghĩa thấp hơn lãi suất thực tế (effective rate) do lãi tính trên mệnh giá gốc.
• Được quy định cụ thể tại Điều 17 Thông tư 02/2023/TT-NHNN và Điều 468 Bộ luật Dân sự 2015 về lãi suất cho vay.
• Phù hợp với khoản vay ngắn hạn, có dòng tiền rõ ràng và nhu cầu sử dụng vốn ngay.

Ví dụ

Doanh nghiệp Y vay 1 tỷ đồng trong 6 tháng, lãi suất danh nghĩa 10%/năm theo phương thức trả lãi trước. Tổng lãi phải trả = 1.000.000.000 × 10% × 6/12 = 50.000.000 đồng. Doanh nghiệp thực nhận = 1 tỷ − 50 triệu = 950 triệu đồng. Như vậy lãi suất thực tế khoảng 10,53%/năm (tính trên 950 triệu thực sử dụng), cao hơn lãi suất danh nghĩa ghi trong hợp đồng.