Thu nhập ngoài lãi

Thu nhập ngoài lãi là gì?

Thu nhập ngoài lãi (Non-interest Income) là phần thu nhập của tổ chức tín dụng phát sinh từ các hoạt động dịch vụ ngân hàng, đầu tư tài chính, thanh toán, bảo lãnh, kinh doanh ngoại hối và các nguồn thu khác không phải do hoạt động cho vay (tín dụng) mang lại. Đây là chỉ tiêu quan trọng phản ánh mức độ đa dạng hóa nguồn thu của ngân hàng, giúp giảm sự phụ thuộc vào hoạt động tín dụng truyền thống.

Đặc điểm

• Nguồn thu đa dạng: Bao gồm phí dịch vụ tài khoản, phí thẻ, phí chuyển tiền, phí bảo lãnh, thu từ nghiệp vụ bảo hiểm (bancassurance), thu nhập từ đầu tư chứng khoán, kinh doanh ngoại tệ.
• Biên lợi nhuận cao: So với thu nhập lãi, thu nhập ngoài lãi thường có biên lợi nhuận cao hơn và ít chịu rủi ro tín dụng trực tiếp.
• Phụ thuộc quy định: Chịu sự điều chỉnh của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) về biểu phí dịch vụ theo Thông tư hướng dẫn.
• Yếu tố cạnh tranh: Phản ánh năng lực cung cấp sản phẩm phi tín dụng của ngân hàng trên thị trường.

Ví dụ

Ngân hàng TMCP A trong năm tài chính có tổng thu nhập lãi thuần là 10.000 tỷ đồng, thu nhập ngoài lãi đạt 3.000 tỷ đồng bao gồm: 800 tỷ từ phí dịch vụ thanh toán, 1.200 tỷ từ hoạt động đầu tư chứng khoán, 600 tỷ từ doanh thu bảo lãnh và 400 tỷ từ hoa hồng bán bảo hiểm qua kênh ngân hàng. Theo Khoản 2 Điều 4 Luật các Tổ chức tín dụng 2024, ngân hàng được phép thực hiện các hoạt động này nhằm đa dạng hóa nguồn thu nhập.