Thấu chi

Thấu chi (Overdraft) là gì?

Theo quy định tại Thông tư 06/2007/TT-NHNN hướng dẫn về cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng và các văn bản hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, thấu chi là hình thức cấp tín dụng trong đó ngân hàng cho phép khách hàng chi vượt quá số dư tiền gửi trong tài khoản thanh toán trong phạm vi hạn mức thấu chi đã thỏa thuận trước. Khoản chi vượt này tạo ra số dư âm trên tài khoản và được coi là khoản vay của khách hàng đối với ngân hàng.

Đặc điểm

• Hạn mức thấu chi: Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận mức chi vượt tối đa, thường từ 2-5 lần thu nhập hoặc giá trị tài sản đảm bảo.
• Thời hạn: Thường ngắn hạn (3-12 tháng), tự động xoay vòng và có thể gia hạn khi hết hạn.
• Lãi suất: Áp dụng theo quy định Ngân hàng Nhà nước tại Thông tư 39/2016/TT-NHNN, tính trên số dư âm thực tế theo ngày.
• Tài sản đảm bảo: Có thể có hoặc không, tùy theo chính sách tín dụng của từng ngân hàng.
• Bản chất pháp lý: Là quan hệ vay tài sản theo Điều 463 Bộ luật Dân sự 2015, với mức lãi suất không vượt quá 20%/năm.

Ví dụ

Chị B mở tài khoản thanh toán tại Ngân hàng M với số dư 15 triệu đồng, được cấp hạn mức thấu chi 50 triệu đồng/tháng, lãi suất 17%/năm. Đầu tháng, chị B thanh toán hóa đơn 55 triệu đồng khi tài khoản chỉ có 15 triệu, tạo dư âm 40 triệu. Ngân hàng tính lãi trên 40 triệu đồng cho đến khi chị B nộp tiền vào tài khoản để trả hết khoản âm này.