Tiền gửi ủy thác đầu tư

Tiền gửi ủy thác đầu tư là gì?

Tiền gửi ủy thác đầu tư là khoản tiền mà khách hàng (bên ủy thác) gửi vào ngân hàng theo hợp đồng ủy thác, để ngân hàng (bên nhận ủy thác) thực hiện việc đầu tư thay mặt khách hàng vào các phương thức như: mua trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp, chứng chỉ tiền gửi, hoặc các công cụ thị trường tiền tệ nhằm sinh lợi nhuận. Lợi nhuận thu được sẽ được phân chia giữa hai bên theo tỷ lệ thỏa thuận trong hợp đồng.

Đặc điểm

• Ngân hàng đóng vai trò trung gian quản lý vốn, không phải chủ sở hữu khoản tiền gửi này.
• Lợi nhuận không cố định mà phụ thuộc vào hiệu quả đầu tư thực tế, khác với lãi suất tiền gửi tiết kiệm thông thường.
• Hợp đồng ủy thác phải ghi rõ: mục đích đầu tư, thời hạn, mức phí quản lý, tỷ lệ phân chia lợi nhuận và trách nhiệm rủi ro.
• Cơ sở pháp lý: Bộ luật Dân sự 2015 (Điều 613 – Hợp đồng ủy thác), Luật Các tổ chức tín dụng 2010 và các văn bản hướng dẫn của NHNN.

Ví dụ

Khách hàng A ký hợp đồng ủy thác 5 tỷ đồng với Ngân hàng B trong thời hạn 12 tháng. Ngân hàng B sử dụng khoản tiền này để mua trái phiếu doanh nghiệp có lãi suất 9%/năm. Sau khi trừ phí quản lý 0,5%/năm, khách hàng A nhận lợi nhuận khoảng 8,5%/năm (tương đương 425 triệu đồng). Nếu khoản đầu tư thua lỗ, khách hàng A phải chịu rủi ro theo thỏa thuận đã cam kết.