Tỷ lệ vốn huy động trên cho vay

Tỷ lệ vốn huy động trên cho vay (LDR) là gì?

LDR (Loan to Deposit Ratio) là chỉ tiêu tài chính phản ánh mức độ sử dụng vốn huy động của ngân hàng cho hoạt động tín dụng. Công thức tính: LDR = (Dư nợ cho vay khách hàng / Tổng vốn huy động) × 100%. Đây là thước đo quan trọng giúp Ngân hàng Nhà nước (NHNN) và các nhà đầu tư đánh giá hiệu quả sử dụng vốn, khả năng thanh khoản và mức độ an toàn của một ngân hàng thương mại.

Đặc điểm

• LDR càng cao (tiệm cận 100%) cho thấy ngân hàng sử dụng vốn huy động hiệu quả, nhưng tiềm ẩn rủi ro thanh khoản khi khách hàng rút tiền gửi đột biến.
• LDR thấp thể hiện ngân hàng dự trữ nhiều vốn, an toàn nhưng hiệu quả sinh lời từ tín dụng chưa cao.
• Theo Thông tư 06/2014/TT-NHNN quy định giới hạn tăng trưởng tín dụng và các văn bản sửa đổi, NHNN quy định LDR tối đa không quá 85% đối với ngân hàng thương mại nhằm đảm bảo an toàn hoạt động.
• Tổng vốn huy động trong công thức không bao gồm vốn vay từ các tổ chức tín dụng khác trên thị trường liên ngân hàng.

Ví dụ

Ngân hàng X có tổng vốn huy động từ dân cư và tổ chức kinh tế là 100.000 tỷ đồng (không tính vốn vay liên ngân hàng). Dư nợ cho vay khách hàng đạt 78.000 tỷ đồng. Áp dụng công thức: LDR = (78.000 / 100.000) × 100% = 78%. Mức LDR này nằm trong giới hạn cho phép của NHNN, cho thấy ngân hàng hoạt động ổn định, cân bằng giữa hiệu quả sử dụng vốn và an toàn thanh khoản.