Luật Phòng chống rửa tiền

Luật Phòng, chống rửa tiền là gì?

Luật Phòng, chống rửa tiền hiện hành là Luật số 14/2022/QH15 được Quốc hội thông qua ngày 15/11/2022, có hiệu lực từ 01/03/2023, thay thế Luật 2012. Luật quy định các biện pháp phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn và xử lý hành vi rửa tiền (AML), áp dụng cho ngân hàng, tổ chức tín dụng, công ty chứng khoán, casino, và nhiều đơn vị báo cáo khác.

Đặc điểm chính

• Đối tượng báo cáo: Ngân hàng thương mại, công ty tài chính, chứng khoán, bảo hiểm, kinh doanh vàng, casino (Điều 4).
• Nhận biết khách hàng (KYC/CDD): Điều 12 yêu cầu xác minh danh tính khách hàng khi giao dịch từ 400 triệu đồng trở lên hoặc giao dịch đáng ngờ.
• Báo cáo giao dịch đáng ngờ: Tổ chức tài chính phải báo cáo Ngân hàng Nhà nước (SBV) trong thời hạn 24 giờ (Điều 25).
• Xử phạt: Vi phạm có thể bị phạt 1-3 lần giá trị tài sản rửa tiền, cá nhân vi phạm phạt tù đến 20 năm (Điều 324 Bộ luật Hình sự 2015).

Ví dụ minh họa

Ngân hàng TMCP X phát hiện khách hàng A liên tục chuyển khoản 380 triệu đồng/lần từ 5 tài khoản khác nhau về cùng một tài khoản trong 2 ngày. Theo Điều 12 và Điều 25 Luật PCRT 2022, ngân hàng phải áp dụng biện pháp nhận biết khách hàng tăng cường (EDD) và báo cáo giao dịch đáng ngờ cho Cục Phòng chống rửa tiền (thuộc NHNN) trong vòng 24 giờ để điều tra.