Khoanh nợ

Khoanh nợ (Debt Freeze) là gì?

Khoanh nợ là biện pháp tổ chức tín dụng tạm thời ngừng tính lãi (một phần hoặc toàn bộ) và không yêu cầu khách hàng trả nợ gốc trong một khoảng thời gian nhất định do khách hàng gặp khó khăn tài chính. Sau thời gian khoanh nợ, khoản vay được tái cơ cấu và tiếp tục thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo thỏa thuận mới. Đây là công cụ hỗ trợ khách hàng trong các tình huống bất khả kháng như thiên tai, dịch bệnh, hoặc khủng hoảng kinh tế.

Đặc điểm chính

• Thời hạn xác định: Thường từ 6 tháng đến 24 tháng, tùy trường hợp.
• Lãi suất: Phần lãi trong thời gian khoanh có thể được cộng dồn vào gốc hoặc miễn giảm một phần.
• Đối tượng áp dụng: Doanh nghiệp, hộ sản xuất gặp khó khăn do nguyên nhân khách quan.
• Hồ sơ pháp lý: Phải có văn bản thỏa thuận khoanh nợ giữa bên vay và tổ chức tín dụng.
• Phân loại nợ: Khoanh nợ không tự động chuyển nhóm nợ xấu; việc phân nhóm theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN.

Cơ sở pháp lý tại Việt Nam

Khoanh nợ được quy định tại Thông tư 11/2021/TT-NHNN ngày 30/7/2021 và Nghị định 55/2015/NĐ-CP (sửa đổi bởi Nghị định 116/2018/NĐ-CP) về cho vay phục vụ phát triển nông nghiệp. Ngoài ra, Thông tư 10/2015/TT-NHNN quy định về việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng bị ảnh hưởng bởi dịch Covid-19 cũng đã áp dụng hình thức khoanh nợ.

Ví dụ minh họa

Công ty TNHH Nông sản X (Long An) bị thiệt hại do lũ lụt năm 2023, khoản vay 10 tỷ đồng đến hạn. Ngân hàng TMCP Ngoại thương (Vietcombank) quyết định khoanh nợ 12 tháng: trong thời gian này, công ty không phải trả gốc, lãi được tính 5%/năm thay vì 9%/năm. Sau 12 tháng, khoản lãi khoanh được cộng vào gốc và doanh nghiệp tiếp tục trả theo lịch mới.