Tỷ giá hối đoái

Tỷ giá hối đoái (Exchange Rate) là gì?

Tỷ giá hối đoái là giá cả tương đối giữa hai đồng tiền, biểu thị giá trị một đơn vị tiền tệ nước này quy đổi sang đơn vị tiền tệ nước khác. Theo Pháp lệnh Ngoại hối 2005 (sửa đổi 2013) - văn bản pháp lý cao nhất về quản lý ngoại hối tại Việt Nam, tỷ giá do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) công bố hàng ngày gọi là tỷ giá trung tâm - làm cơ sở cho các ngân hàng thương mại xác định tỷ giá mua/bán.

Đặc điểm

• Tỷ giá trung tâm: do NHNN tính toán dựa trên rổ 8 đồng tiền mạnh (USD, EUR, JPY, GBP, AUD, SGD, CNY, KRW), biên độ dao động ±5%.
• Tỷ giá ngân hàng thương mại: được phép biến động trong biên độ quy định so với tỷ giá trung tâm theo Quyết định 2772/QĐ-NHNN.
• Tỷ giá chỉ định: áp dụng cho các giao dịch có mục đích đặc biệt (ngoại thương, vay vốn).
• Tỷ giá thị trường tự do: hình thành ngoài hệ thống ngân hàng, không được phép sử dụng làm cơ sở giao dịch hợp pháp.

Ví dụ

Ngày 15/03/2024, NHNN công bố tỷ giá trung tâm USD/VND là 23.976 VND. Vietcombank niêm yết tỷ giá mua/bán USD là 24.080/24.450 VND (nằm trong biên độ ±5%). Doanh nghiệp X nhập khẩu hàng hóa trị 100.000 USD từ Mỹ, phải mua USD từ ngân hàng với tỷ giá bán 24.450 VND/USD, tổng chi phí: 100.000 × 24.450 = 2.445.000.000 VND. Khi X nhận tiền thanh toán xuất khẩu 50.000 USD, ngân hàng mua vào với 24.080 VND/USD, X nhận 1.204.000.000 VND.