Giao dịch

Giao dịch (Transaction) là gì?

Giao dịch trong lĩnh vực ngân hàng là hoạt động trao đổi tiền tệ, hàng hóa hoặc dịch vụ giữa các bên thông qua hệ thống ngân hàng và tổ chức tín dụng. Theo Điều 4 Luật Các tổ chức tín dụng 2024, giao dịch ngân hàng bao gồm các hoạt động nhận tiền gửi, cấp tín dụng, thanh toán qua tài khoản và các dịch vụ ngân hàng khác. Giao dịch được xem là hợp pháp khi đáp ứng các điều kiện về chủ thể, nội dung và hình thức theo quy định tại Điều 119, 122 Bộ luật Dân sự 2015.

Đặc điểm

• Phát sinh nghĩa vụ tài chính: Mỗi giao dịch đều tạo ra quyền và nghĩa vụ ràng buộc giữa các bên tham gia.
• Có tính xác minh cao: Phải được ghi nhận trên hệ thống core-banking và có chứng từ, hóa đơn hợp lệ.
• Tuân thủ quy định phòng chống rửa tiền: Theo Luật Phòng, chống rửa tiền 2022, các giao dịch từ 400 triệu đồng trở lên phải báo cáo Ngân hàng Nhà nước.
• Đa dạng hình thức: Giao dịch tại quầy, trực tuyến (internet banking, mobile banking), qua ATM hoặc POS.
• Có tính pháp lý: Lịch sử giao dịch là căn cứ để giải quyết tranh chấp và truy vết dòng tiền.

Ví dụ

Anh A chuyển khoản 50 triệu đồng cho anh B qua ứng dụng Mobile Banking của ngân hàng Vietcombank lúc 14h00 ngày 15/01/2025. Đây là một giao dịch thanh toán không dùng tiền mặt, hệ thống sẽ ghi nhận mã giao dịch (FT251...), thời gian thực hiện, số tiền, nội dung chuyển tiền và thông tin hai bên. Theo Thông tư 17/2024/TT-NHNN, giao dịch này được xử lý trong thời gian thực (real-time) và có giá trị pháp lý tương đương chứng từ giấy.