Tài trợ thương mại

Tài trợ thương mại là gì?

Tài trợ thương mại (Trade Finance) là tập hợp các sản phẩm và dịch vụ tài chính, ngân hàng do tổ chức tín dụng cung cấp nhằm hỗ trợ doanh nghiệp thực hiện hoạt động thương mại quốc tế (xuất nhập khẩu hàng hóa, dịch vụ). Các công cụ phổ biến gồm: tín dụng thư (L/C), nhờ thu hối phiếu (Collection), bao thanh toán (Factoring), bảo lãnh ngân hàng và cho vay xuất nhập khẩu.

Đặc điểm

• Giao dịch gắn liền với bộ chứng từ thương mại: hợp đồng ngoại thương, hóa đơn, vận đơn, chứng nhận xuất xứ (C/O).
• Rủi ro được phân tán giữa ngân hàng, nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu thông qua cơ chế bảo lãnh.
• Điều chỉnh bởi Luật Thương mại 2005, Luật các TCTD 2010 (sửa đổi 2017), Bộ luật Dân sự 2015 và Thông tư 02/2023/TT-NHNN. Đối với L/C áp dụng UCP 600 (ICC).
• Tỷ giá, phí, lãi suất theo thỏa thuận giữa các bên nhưng không vượt trần lãi suất quy định.

Ví dụ

Công ty cổ phần May X (TP.HCM) ký hợp đồng xuất khẩu 500.000 USD hàng dệt may sang EU. Công ty mở L/C trị giá tương ứng tại Vietcombank. Khi Công ty X xuất trình bộ chứng từ hợp lệ (Invoice, B/L, C/O), ngân hàng sẽ thanh toán theo Điều 14 UCP 600, giúp doanh nghiệp chủ động dòng tiền mà không phải chờ nhà nhập khẩu thanh toán trực tiếp.