Samurai Bond

Samurai Bond là gì?

Samurai Bond là trái phiếu bằng đồng Yên Nhật (JPY) do tổ chức nước ngoài phát hành trên thị trường nội địa Nhật Bản. Đây là loại "Yen-denominated Foreign Bond" được giám sát bởi Cơ quan Dịch vụ Tài chính Nhật Bản (FSA). Tên gọi "Samurai" lấy cảm hứng từ hình tượng võ sĩ đạo, ra đời từ năm 1970 với người phát hành đầu tiên là Ngân hàng Phát triển châu Á (ADB).

Đặc điểm

• Đồng tiền phát hành: Yên Nhật (JPY); mệnh giá phổ biến từ 10 đến 200 tỷ JPY.
• Kỳ hạn: 3, 5, 7, 10, 20 năm; thanh toán lãi coupon định kỳ 2 lần/năm.
• Lãi suất tham chiếu theo JGB (trái phiếu chính phủ Nhật Bản) cộng spread tín dụng.
• Hình thức: chào bán công khai (public offering) hoặc riêng lẻ (private placement - chiếm trên 80% giao dịch).
• Được niêm yết trên Sàn Tokyo hoặc Osaka, đáp ứng quy định công bố thông tin của FSA.

Ví dụ

Năm 2020, Chính phủ Philippines phát hành Samurai Bond trị giá 108,5 tỷ JPY kỳ hạn 10 năm để tài trợ ngân sách. Doanh nghiệp Việt Nam khi phát hành Samurai Bond phải tuân thủ Luật Chứng khoán 2019 (Điều 6 về chào bán chứng khoán ra nước ngoài), Nghị định 153/2020/NĐ-CP và Nghị định 65/2022/NĐ-CP sửa đổi. Đồng thời, tổ chức phát hành cần được NHNN Việt Nam cấp giấy phép vay nước ngoài theo Thông tư 32/2013/TT-NHNN và Quyết định 2474/QĐ-NHNN về điều kiện vay nước ngoài không qua ngân hàng.