Pooling tiền

Pooling tiền là gì?

Cash Pooling (Pooling tiền) là dịch vụ ngân hàng cho phép doanh nghiệp tập trung số dư tiền từ nhiều tài khoản của các công ty con, chi nhánh trong cùng tập đoàn về một tài khoản chính (Master Account) nhằm tối ưu dòng tiền. Tại Việt Nam, dịch vụ này được Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cho phép thực hiện theo Thông tư 21/2017/TT-NHNN quy định về tổ chức và hoạt động cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản, cùng Luật các Tổ chức tín dụng 2010 (sửa đổi 2017).

Đặc điểm chính

• Physical Pooling: tự động chuyển tiền thật sự giữa các tài khoản về tài khoản chính mỗi ngày.
• Notional Pooling: không chuyển tiền nhưng NHNN cộng số dư ảo để tính lãi bù trừ.
• Áp dụng cho nhóm DN có quan hệ mẹ - con hoặc cùng chủ sở hữu, phải có hợp đồng khung (Master Agreement).
• Giúp giảm chi phí lãi vay nhờ bù trừ số dư dương và âm giữa các tài khoản.
• Tỷ lệ tiết kiệm lãi vay thường đạt 1,5 - 3%/năm tùy quy mô tập đoàn.

Ví dụ minh họa

Tập đoàn H có 3 công ty con A, B, C mở tài khoản tại Vietcombank. A dư 50 tỷ đồng không sử dụng, B thiếu 30 tỷ đang vay lãi 7%/năm, C thiếu 20 tỷ vay lãi 8%/năm. Khi ký hợp đồng Cash Pooling, ngân hàng tự động ghi nợ 50 tỷ từ tài khoản A, ghi có 30 tỷ cho B và 20 tỷ cho C, đồng thời giải ngân phần thiếu vào tài khoản trực tiếp. Nhờ đó, tập đoàn tiết kiệm khoảng 3,55 tỷ đồng tiền lãi mỗi năm. Theo báo cáo NHNN 2022, đã có hơn 150 tập đoàn lớn tại VN sử dụng dịch vụ này.