Phương án phục hồi, cơ cấu lại tổ chức tín dụng

Phương án phục hồi, cơ cấu lại tổ chức tín dụng là gì?

Phương án phục hồi, cơ cấu lại TCTD (Recovery and Restructuring Plan) là tài liệu pháp lý bắt buộc phải lập trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày ban hành quyết định kiểm soát đặc biệt, do TCTD hoặc Ban Kiểm soát đặc biệt xây dựng và trình NHNN phê duyệt. Căn cứ: Điều 158 Luật các TCTD 2024 và Thông tư hướng dẫn của NHNN về kiểm soát đặc biệt.

Đặc điểm

• Thời hạn lập: Tối đa 30 ngày kể từ quyết định kiểm soát đặc biệt; trường hợp phức tạp có thể gia hạn thêm nhưng không quá 60 ngày.
• Nội dung bắt buộc: (i) Giải pháp tăng vốn điều lệ; (ii) Xử lý nợ xấu, nợ nhóm 5; (iii) Tái cơ cấu tài sản, danh mục tín dụng; (iv) Thay đổi nhân sự HĐQT, Ban Tổng Giám đốc; (v) Lộ trình thời gian cụ thể theo từng giai đoạn (thường 03-05 năm).
• Trách nhiệm phê duyệt: Thống đốc NHNN phê duyệt trong 15 ngày làm việc.
• Đánh giá định kỳ: Căn cứ để NHNN đánh giá hiệu quả kiểm soát đặc biệt 06 tháng/lần.

Ví dụ

Ngân hàng X bị đặt vào kiểm soát đặc biệt ngày 15/01/2024, Ban Kiểm soát đặc biệt đã lập Phương án phục hồi trình NHNN ngày 10/02/2024 với các nội dung: phát hành cổ phiếu tăng vốn thêm 5.000 tỷ đồng, bán tài sản đảm bảo thu hồi 2.000 tỷ nợ xấu, miễn nhiệm 03 thành viên HĐQT, thay Tổng Giám đốc mới, lộ trình 36 tháng. NHNN phê duyệt ngày 25/02/2024 và đánh giá định kỳ 06 tháng để quyết định chấm dứt hoặc gia hạn kiểm soát đặc biệt.