Phí cam kết thấu chi

Phí cam kết thấu chi là gì?

Phí cam kết thấu chi (Overdraft Commitment Fee) là khoản phí khách hàng phải trả định kỳ (tháng hoặc quý) để duy trì quyền sử dụng hạn mức thấu chi đã được cấp, thường từ 0,5-1,5%/năm trên hạn mức. Phí được thu bất kể khách hàng có sử dụng hay không, nhằm bù đảm chi phí ngân hàng phải dự trữ vốn sẵn sàng, theo Điều 13 Thông tư 39/2016/TT-NHNN (nay là Thông tư 17/2024/TT-NHNN), Thông tư 04/2024/TT-NHNN về biểu phí dịch vụ ngân hàng và Điều 4 Luật Các tổ chức tín dụng 2010 (sửa đổi 2017).

Đặc điểm

• Tính trên hạn mức tín dụng đã cam kết, không phụ thuộc vào dư nợ thực tế phát sinh.
• Thu định kỳ theo tháng hoặc quý theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
• Mức phí phổ biến 0,5-1,5%/năm, dao động theo xếp hạng tín dụng và quan hệ kinh doanh.
• Được khấu trừ tự động vào tài khoản thanh toán khi đến hạn hoặc cộng dồn vào dư nợ.
• Không hoàn lại nếu khách hàng hủy hạn mức trước thời hạn cam kết, trừ trường hợp do lỗi ngân hàng.

Ví dụ

Chị B được Ngân hàng Y cấp hạn mức thấu chi 200 triệu đồng với phí cam kết 1%/năm, thanh toán theo quý. Mỗi quý chị B phải trả 500.000 đồng (200.000.000 × 1% ÷ 4). Trong quý 1, dù chị B không sử dụng thấu chi, phí vẫn được khấu trừ tự động vào tài khoản. Nếu nâng hạn mức lên 300 triệu, phí quý tăng lên 750.000 đồng. Khoản phí này là chi phí hợp lý được tính vào chi phí hoạt động của doanh nghiệp theo Thông tư 78/2014/TT-BTC.