Phê duyệt tín dụng

Phê duyệt tín dụng là gì?

Phê duyệt tín dụng (Credit Approval) là quyết định cuối cùng của cấp có thẩm quyền trong tổ chức tín dụng (bao gồm Hội đồng tín dụng, Tổng Giám đốc, Giám đốc chi nhánh hoặc Trưởng phòng tín dụng) về việc chấp thuận hoặc từ chối cấp tín dụng cho khách hàng. Quyết định này được đưa ra dựa trên kết quả thẩm định tín dụng, rà soát hồ sơ và đánh giá rủi ro toàn diện. Theo Thông tư 39/2016/TT-NHNN, mức phê duyệt phải tương xứng với hạn mức được phân cấp tại quy chế nội bộ của tổ chức tín dụng.

Đặc điểm

• Nguyên tắc bốn mắt: Quyết định phê duyệt phải có ít nhất hai cấp ký duyệt, đảm bảo kiểm soát chéo.
• Phân cấp thẩm quyền: Mỗi tổ chức tín dụng quy định rõ hạn mức phê duyệt theo giá trị khoản vay và cấp bậc nhân sự.
• Lưu vết bằng văn bản: Mọi quyết định phải được ghi nhận bằng văn bản, lưu trữ trong hồ sơ tín dụng để phục vụ kiểm tra, thanh tra.
• Trên cơ sở thẩm định: Chỉ phê duyệt khi có tờ trình thẩm định đầy đủ, hợp lệ từ bộ phận chuyên môn.
• Có thời hạn hiệu lực: Quyết định phê duyệt thường có hiệu lực trong một khoảng thời gian nhất định (30-90 ngày).

Ví dụ

Công ty ABC xin vay 5 tỷ đồng để mở rộng sản xuất. Sau khi nhân viên tín dụng thẩm định và lập tờ trình, hồ sơ được trình Hội đồng tín dụng chi nhánh cấp tín dụng. Vì 5 tỷ đồng nằm trong hạn mức phân cấp, Hội đồng họp và ra quyết định phê duyệt cho vay với lãi suất 10%/năm, thời hạn 36 tháng, tài sản đảm bảo là quyền sử dụng đất. Quyết định được hai thành viên Hội đồng ký duyệt theo nguyên tắc bốn mắt và lưu vào hồ sơ tín dụng theo quy định tại Thông tư 39/2016/TT-NHNN.