Lãi suất tham chiếu

Lãi suất tham chiếu là gì?

Lãi suất tham chiếu (Reference Interest Rate) là mức lãi suất được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) hoặc các tổ chức tín dụng sử dụng làm cơ sở để xác định lãi suất cho vay thả nổi, lãi suất tiền gửi có kỳ hạn hoặc điều chỉnh lãi suất theo định kỳ. Lãi suất tham chiếu phổ biến tại Việt Nam bao gồm: lãi suất liên ngân hàng VNIBOR (Vietnam Interbank Offered Rate), lãi suất tiết kiệm bình quân của các ngân hàng thương mại và lãi suất trái phiếu Chính phủ.

Đặc điểm

• Biến động theo thị trường: Lãi suất tham chiếu được cập nhật hàng ngày hoặc định kỳ theo diễn biến cung cầu vốn trên thị trường liên ngân hàng.
• Là cơ sở tính lãi thả nổi: Hợp đồng tín dụng thường ghi: Lãi suất = Lãi suất tham chiếu + biên độ (margin) từ 2-5%/năm.
• Điều chỉnh định kỳ: Thông thường 3, 6 hoặc 12 tháng một lần theo thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng.
• Quy định pháp luật: Theo Thông tư 39/2016/TT-NHNN và Thông tư 04/2024/TT-NHNN về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, lãi suất cho vay do các bên thỏa thuận dựa trên cơ sở lãi suất tham chiếu.

Ví dụ

Ngân hàng TMCP A ký hợp đồng tín dụng với Công ty B với mức lãi suất = VNIBOR kỳ hạn 6 tháng + 3,5%/năm. Tại thời điểm ký hợp đồng, VNIBOR 6 tháng là 4,5%/năm, lãi suất cho vay áp dụng là 8%/năm. Sau 6 tháng, VNIBOR tăng lên 5,2%/năm thì lãi suất cho vay được điều chỉnh thành 8,7%/năm theo công thức đã thỏa thuận.