Lãi nhập gốc

Lãi nhập gốc là gì?

Lãi nhập gốc (Compound Interest) là phương thức tính lãi trong đó phần lãi phát sinh sau mỗi kỳ được cộng dồn vào gốc để làm cơ sở tính lãi cho kỳ tiếp theo, tạo ra hiệu ứng "lãi kép". Theo Điều 468 và Điều 469 Bộ luật Dân sự 2015, các bên có quyền thỏa thuận nhập lãi vào gốc để tính lãi, đảm bảo nguyên tắc tự nguyện, công bằng và không vượt quá giới hạn pháp luật.

Đặc điểm

• Lãi kỳ sau được tính trên tổng (gốc + lãi tích lũy các kỳ trước)
• Hiệu ứng lãi kép giúp tăng trưởng theo hàm mũ theo thời gian
• Công thức: A = P × (1 + r/n)^(n×t) với n là số kỳ nhập lãi trong năm
• Tần suất nhập lãi càng cao thì tổng lãi càng lớn (nhập lãi hàng ngày cho kết quả cao nhất)
• Phổ biến với sản phẩm tiết kiệm có kỳ hạn dài từ 12 tháng trở lên

Ví dụ

Gửi tiết kiệm 100 triệu đồng, lãi suất 6%/năm, kỳ hạn 3 năm, nhập lãi vào gốc hàng quý (n=4). Sau 3 năm: A = 100.000.000 × (1 + 6%/4)^(4×3) ≈ 119,56 triệu đồng, tiền lãi ≈ 19,56 triệu (cao hơn lãi đơn 18 triệu). Hình thức này được các ngân hàng thương mại áp dụng rộng rãi theo quy định tại Thông tư 04/2011/TT-NHNN và các văn bản hướng dẫn hiện hành của NHNN về huy động vốn.