Khoản nợ được cơ cấu lại

Khoản nợ được cơ cấu lại là gì?

Khoản nợ được cơ cấu lại (Restructured Loan) là khoản nợ mà tổ chức tín dụng (TCTD) thực hiện điều chỉnh các điều khoản trong hợp đồng tín dụng ban đầu nhằm hỗ trợ khách hàng đang gặp khó khăn trong việc trả nợ. Theo Thông tư 02/2023/TT-NHNN, đây là công cụ quan trọng trong quản trị rủi ro tín dụng và chính sách an sinh tài chính của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Đặc điểm chính

• Các hình thức cơ cấu lại: Điều chỉnh thời hạn trả nợ (gia hạn), giảm lãi suất cho vay, thay đổi điều kiện bảo đảm tiền vay, miễn giảm lãi phạt, hoặc chuyển đổi khoản vay thành vốn góp.
• Điều kiện áp dụng: Khách hàng gặp khó khăn do nguyên nhân khách quan (thiên tai, dịch bệnh, suy thoái kinh tế), không có khả năng trả nợ đúng hạn, phương án cơ cấu lại được TCTD đánh giá có hiệu quả và khả thi.
• Trách nhiệm của TCTD: Phải lập phương án cơ cấu lại cụ thể, đánh giá khả năng trả nợ sau cơ cấu, và báo cáo Ngân hàng Nhà nước theo định kỳ.
• Quyền lợi khách hàng: Được giữ nguyên nhóm nợ (nếu đủ điều kiện theo quy định), không bị tính lãi quá hạn trong một số trường hợp, và duy trì lịch sử tín dụng CIC.
• Thời hạn theo dõi: Sau cơ cấu, khoản nợ được theo dõi đặc biệt trong thời gian tối thiểu 12 tháng để đảm bảo khách hàng thực hiện đúng cam kết.

Ví dụ minh họa

Anh Nguyễn Văn B có khoản vay mua nhà 2 tỷ đồng tại Ngân hàng Y với thời hạn 15 năm, lãi suất 11%/năm. Do mất việc trong 6 tháng vì ảnh hưởng dịch COVID-19, anh không thể thanh toán đúng hạn. Ngân hàng đồng ý cơ cấu lại khoản nợ bằng cách: gia hạn thời hạn vay lên 18 năm, giảm lãi suất xuống 9%/năm trong 24 tháng đầu, và ân hạn gốc 6 tháng. Phương án này giúp anh B giảm áp lực tài chính, có thời gian phục hồi thu nhập và tiếp tục trả nợ đầy đủ cho ngân hàng.