Hạn mức trạng thái ngoại tệ

Hạn mức trạng thái ngoại tệ là gì?

Hạn mức trạng thái ngoại tệ (FX Position Limit) là giới hạn tối đa về trạng thái ngoại hối ròng - chênh lệch giữa nguồn vốn ngoại tệ và sử dụng vốn ngoại tệ - mà tổ chức tín dụng được phép duy trì, nhằm kiểm soát rủi ro tỷ giá và đảm bảo an toàn hoạt động ngoại hối theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Đặc điểm

• Theo Thông tư 06/2023/TT-NHNN quy định về hoạt động ngoại hối của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, trạng thái ngoại tệ ròng của mỗi tổ chức tín dụng không được vượt quá 20% vốn tự có cấp 1 đối với cả trạng thái dương (dư nắm) và trạng thái âm (dư bán).
• Được quy đổi sang USD theo tỷ giá do NHNN công bố tại thời điểm tính toán.
• Tổ chức tín dụng phải báo cáo tuân thủ hạn mức định kỳ hàng ngày/hàng tháng cho NHNN chi nhánh.
• Vi phạm hạn mức sẽ bị xử phạt theo Nghị định 88/2019/NĐ-CP về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng hoạt động ngoại hối.

Ví dụ

Ngân hàng C có vốn tự có cấp 1 là 10.000 tỷ đồng (tương đương 400 triệu USD). Theo đó, hạn mức trạng thái ngoại tệ ròng tối đa là 80 triệu USD (20% × 400 triệu USD). Nếu tổng tài sản ngoại tệ là 2 tỷ USD và tổng nợ ngoại tệ là 1,95 tỷ USD, trạng thái ròng dương là 50 triệu USD - vẫn nằm trong hạn mức cho phép. Nếu trạng thái ròng vượt 80 triệu USD, ngân hàng phải chủ động mua/bán ngoại tệ trên thị trường liên ngân hàng để điều chỉnh về hạn mức trong ngày giao dịch, tránh bị xử phạt hành chính.