Cho vay tài trợ xuất khẩu

Cho vay tài trợ xuất khẩu là gì?

Cho vay tài trợ xuất khẩu (Export Financing) là khoản vay do tổ chức tín dụng cung cấp cho doanh nghiệp để đáp ứng nhu cầu vốn trong quá trình sản xuất, chế biến, thu mua hàng hóa phục vụ xuất khẩu và chờ thu tiền từ khách hàng nước ngoài. Hoạt động này được quy định tại Nghị định 187/2013/NĐ-CP hướng dẫn Luật Thương mại 2005 và các thông tư hướng dẫn của NHNN Việt Nam.

Đặc điểm

• Đối tượng: Doanh nghiệp có hợp đồng xuất khẩu, giấy phép xuất khẩu (nếu có) và phương án kinh doanh khả thi.
• Mục đích: Tài trợ vốn cho sản xuất, thu mua hàng hóa xuất khẩu, chi phí vận chuyển, bảo hiểm và các chi phí liên quan.
• Loại tín dụng: Bao gồm cho vay trước khi giao hàng (pre-shipment financing) và chiết khấu hối phiếu sau khi giao hàng (post-shipment financing).
• Rủi ro tín dụng: Được đánh giá dựa trên uy tín người mua nước ngoài, điều kiện thanh toán (L/C, TTR, D/P, D/A) theo UCP 600.
• Tài sản bảo đảm: Hợp đồng xuất khẩu, hàng hóa, quyền đòi nợ từ khách hàng nước ngoài.

Ví dụ

Công ty CP May Việt Tiến ký hợp đồng xuất khẩu 100.000 bộ quần áo trị giá 2 triệu USD sang Mỹ, điều kiện thanh toán L/C trả ngay. Để sản xuất lô hàng, công ty vay Ngân hàng TMCP Công thương (VietinBank) 50 tỷ VNĐ theo hình thức tín dụng tài trợ xuất khẩu trước khi giao hàng (pre-shipment financing), lãi suất 6%/năm, kỳ hạn 4 tháng, tài sản bảo đảm là hợp đồng xuất khẩu và L/C. Sau khi giao hàng và nhận bộ chứng từ, ngân hàng thực hiện chiết khấu hối phiếu, thu nợ từ ngân hàng đại lý tại Mỹ. Số tiền thu được chuyển về Việt Nam thanh toán khoản vay, phần còn lại chuyển cho doanh nghiệp theo tỷ giá quy định tại hợp đồng tín dụng.