Báo cáo cuối ngày (EOD Reports)

Báo cáo cuối ngày là gì?

Báo cáo cuối ngày (EOD Reports) là tập hợp các báo cáo được hệ thống Data Warehouse/BI (ví dụ: SAS, Oracle OBIEE, Power BI) tự động trích xuất từ Core Banking sau khi batch EOD hoàn tất, thường có mặt trên hệ thống trước 06h30 sáng. Đây là công cụ giám sát quan trọng của Ban lãnh đạo, Phòng Quản trị Rủi ro, Kiểm toán nội bộ và tuân thủ các nghĩa vụ báo cáo với NHNN.

Các nhóm báo cáo chính

• Báo cáo tài chính: Bảng cân đối kế toán (Mẫu B01-DN theo Thông tư 200/2014), Báo cáo kết quả kinh doanh (B02-DN), Lưu chuyển tiền tệ (B03-DN).
• Báo cáo thanh khoản: Báo cáo tỷ lệ LCR (Liquidity Coverage Ratio), NSFR theo Thông tư 22/2020/TT-NHNN, dự trữ bắt buộc tại NHNN.
• Báo cáo tín dụng: Tỷ lệ nợ xấu (NPL), phân loại nợ theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN (Nhóm 1-5), dư nợ theo ngành, theo chi nhánh.
• Báo cáo tuân thủ: Báo cáo giao dịch đáng ngờ (CTR, STR gửi Cục Phòng chống rửa tiền), giới hạn tín dụng nội bộ.
• Báo cáo quản trị: KPI doanh số huy động - tín dụng theo chi nhánh, hiệu quả hoạt động (CIR, ROA, ROE).

Đặc điểm kỹ thuật

Các báo cáo này thường được tạo dưới định dạng PDF, Excel và CSV, phân quyền truy cập theo vai trò (Role-Based Access Control). Báo cáo gửi NHNN phải tuân thủ Thông tư 36/2017/TT-NHNN về chế độ báo cáo thống kê áp dụng cho TCTD, với deadline chậm nhất là 10h sáng ngày làm việc tiếp theo.

Ví dụ thực tế

Sáng ngày 02/06/2024, Tổng Giám đốc ngân hàng Vietcombank nhận được báo cáo EOD ngày 01/06: Tổng huy động 1.350.000 tỷ đồng (tăng 0,3% so với ngày trước), dư nợ tín dụng 980.000 tỷ, tỷ lệ NPL 1,42%, LCR đạt 145% (yêu cầu tối thiểu 100%). Báo cáo này được tự động email đồng thời gửi lên cổng báo cáo điện tử của NHNN trước 09h00.